Постановление администрации Города Томска от 28.10.2014 N 1109 "О внесении изменений в постановление администрации Города Томска от 08.08.2012 N 914 "Об утверждении Положения о порядке составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления отчетности о деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска и организаций, участником которых является муниципальное образование "Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ТОМСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 28 октября 2014 г. № 1109
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА
ТОМСКА ОТ 08.08.2012 № 914 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА ТОМСКА, А ТАКЖЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА
ТОМСКА И ОРГАНИЗАЦИЙ, УЧАСТНИКОМ (АКЦИОНЕРОМ) КОТОРЫХ
ЯВЛЯЕТСЯ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ "ГОРОД ТОМСК"
И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ УНИТАРНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ"
В связи с кадровыми изменениями и изменением структуры администрации Города Томска, руководствуясь Налоговым кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", постановлением администрации Города Томска от 07.08.2012 № 910 "Об утверждении Положения об осуществлении органами администрации Города Томска прав собственника имущества муниципального унитарного предприятия", Уставом Города Томска, постановляю:
1. Внести следующие изменения в постановление администрации Города Томска от 08.08.2012 № 914 "Об утверждении Положения о порядке составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления отчетности о деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска и организаций, участником (акционером) которых является муниципальное образование "Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия" (далее - постановление):
1) пункт 7 постановления изложить в следующей редакции:
"7. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на заместителя Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям Е.А.Лазичеву.";
2) приложение к постановлению (далее - Положение) изложить в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.
3. Комитету по общим вопросам администрации Города Томска (О.Н.Берлина):
1) опубликовать настоящее постановление в Сборнике официальных материалов муниципального образования "Город Томск";
2) направить настоящее постановление в структурное подразделение Администрации Томской области, определенное Губернатором Томской области, выполняющее функции уполномоченного органа по ведению Регистра муниципальных нормативных правовых актов в Томской области.
4. Уполномоченным отраслевым органам администрации Города Томска довести настоящее постановление до сведения руководителей подведомственных муниципальных унитарных предприятий.
5. Настоящее постановление вступает в силу на следующий день после дня его официального опубликования.
6. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на заместителя Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям Е.А.Лазичеву.
Мэр Города Томска
И.Г.КЛЯЙН
Приложение
к постановлению
администрации Города Томска
от 28.10.2014 № 1109
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА ТОМСКА, А ТАКЖЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА
ТОМСКА И ОРГАНИЗАЦИЙ, УЧАСТНИКОМ (АКЦИОНЕРОМ) КОТОРЫХ
ЯВЛЯЕТСЯ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ "ГОРОД ТОМСК"
И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ УНИТАРНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящее Положение о порядке составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления отчетности о деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска и организаций, участником (акционером) которых является муниципальное образование "Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия (далее - Положение), разработано в соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах", Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", Уставом Города Томска, постановлением администрации Города Томска от 30.05.2011 № 549 "О программе повышения эффективности использования бюджетных средств", иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, муниципальными правовыми актами.
1.2. Настоящее Положение применяется в отношении муниципальных унитарных предприятий Города Томска (далее по тексту - муниципальные унитарные предприятия), коммерческих и некоммерческих организаций, участником (акционером) которых является муниципальное образование "Город Томск" (далее по тексту - общества), коммерческих организаций, участником (акционером) которых являются муниципальные унитарные предприятия (далее по тексту также - иные организации).
1.3. Целями настоящего Положения являются:
1) внедрение программного метода планирования финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий на очередной финансовый год и последующий трехлетний плановый период;
2) организация системы регулярного мониторинга выполнения муниципальными унитарными предприятиями показателей утвержденных производственных программ и планов финансово-хозяйственной деятельности, а также финансового положения хозяйственных обществ и иных организаций;
3) организация системы сбора и обобщения информации для:
- выявления изменений, их оценки, предупреждения и устранения последствий негативных процессов в деятельности муниципальных унитарных предприятий, обществ и иных организаций;
- принятия обоснованных и своевременных управленческих решений, направленных на повышение эффективности управления собственностью муниципального образования "Город Томск".
II. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
2.1. Муниципальное унитарное предприятие ежегодно разрабатывает план финансово-хозяйственной деятельности, включающий производственную программу, финансовые показатели, показатели экономической эффективности и дополнительную информацию о деятельности муниципального унитарного предприятия (далее по тексту - План).
2.2. План разрабатывается муниципальным унитарным предприятием на очередной финансовый год и последующий трехлетний плановый период.
2.3. План на очередной финансовый год составляется с разбивкой на отчетные периоды года (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год).
2.4. План составляется муниципальным унитарным предприятием по форме согласно приложению 1 к настоящему Положению.
2.5. Муниципальное унитарное предприятие в срок не позднее 1 декабря текущего года представляет План на утверждение уполномоченному отраслевому органу администрации Города Томска, к ведению которого оно относится (далее по тексту - Уполномоченный отраслевой орган).
2.6. План составляется в трех экземплярах и подписывается руководителем и главным бухгалтером муниципального унитарного предприятия.
2.7. Уполномоченный отраслевой орган рассматривает План на заседании отраслевой балансовой комиссии, созданной им в порядке, определенном муниципальным правовым актом администрации Города Томска, в течение 10 рабочих дней со дня предоставления Плана, и при отсутствии замечаний утверждает его, а при наличии замечаний отраслевой балансовой комиссии План возвращается муниципальному унитарному предприятию для доработки.
2.8. Направление в Уполномоченный отраслевой орган доработанного Плана осуществляется муниципальным унитарным предприятием в срок не позднее 5 рабочих дней со дня проведения заседания отраслевой балансовой комиссии. Уполномоченный орган рассматривает доработанный План и в случае отсутствия замечаний утверждает План в течение 2 рабочих дней со дня его предоставления. В случае неустранения муниципальным унитарным предприятием замечаний взаимодействие уполномоченного органа и муниципального унитарного предприятия утверждение Плана осуществляется в порядке, установленном настоящим пунктом Положения.
2.9. Утвержденный План в срок не позднее 25 декабря текущего года направляется Уполномоченным отраслевым органом в управление экономического развития администрации Города Томска (далее по тексту - Управление).
2.10. Утвержденный План направляется Уполномоченным отраслевым органом в городскую балансовую комиссию администрации Города Томска (далее - городская балансовая комиссия), действующую в порядке, определенном муниципальным правовым актом администрации Города Томска, в срок не позднее 5 рабочих дней до даты ее проведения. Городская балансовая комиссия на ближайшем заседании рассматривает План и принимает рекомендации о внесении изменений в него. Секретарь городской балансовой комиссии направляет соответствующие рекомендации в Уполномоченный отраслевой орган в срок не позднее 15 рабочих дней со дня проведения заседания городской балансовой комиссии.
2.11. Откорректированный по предложению городской балансовой комиссии План в сроки, предусмотренные протоколом заседания городской балансовой комиссии, повторно утверждается Уполномоченным отраслевым органом и представляется в Управление.
III. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ, ОБЩЕСТВ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Муниципальное унитарное предприятие ежеквартально по итогам соответствующего отчетного периода текущего года составляет отчет о выполнении им Плана (далее по тексту - Отчет).
3.2. Отчет составляется в трех экземплярах по форме согласно приложению 2 к настоящему Положению.
3.3. Муниципальное унитарное предприятие в срок не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного квартала и не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным, представляет в Уполномоченный отраслевой орган:
- квартальную (годовую) бухгалтерскую (финансовую) отчетность за истекший отчетный период;
- аудиторское заключение (в случаях, установленных действующим законодательством);
- Отчет;
- пояснительную записку к Отчету о причинах невыполнения (перевыполнения) плановых показателей утвержденного Плана (далее по тексту - пояснительная записка);
- квартальную (годовую) бухгалтерскую (финансовую) отчетность за истекший отчетный период коммерческих организаций, участником (акционером) которых является муниципальное предприятие.
Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность муниципального предприятия предоставляется в Уполномоченный отраслевой орган в составе бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.
3.4. Уполномоченный отраслевой орган рассматривает представленные документы в течение 5 рабочих дней со дня их предоставления муниципальным унитарным предприятием.
При отсутствии замечаний бухгалтерская (финансовая) отчетность и Отчет муниципального унитарного предприятия за истекший год утверждаются Уполномоченным отраслевым органом по результатам их рассмотрения на заседании отраслевой балансовой комиссии.
При наличии замечаний квартальная (годовая) бухгалтерская (финансовая) отчетность, Отчет и пояснительная записка возвращаются муниципальному унитарному предприятию для доработки.
3.5. Повторное направление в Уполномоченный отраслевой орган доработанных документов, указанных в п. 3.3 настоящего Положения, осуществляется муниципальным унитарным предприятием в срок не позднее 3 рабочих дней со дня получения им документов.
В случае отсутствия замечаний доработанные документы утверждаются Уполномоченным отраслевым органом в течение 2 рабочих дней со дня его предоставления.
3.6. Уполномоченный отраслевой орган в срок не позднее 10 рабочих дней со дня получения им документов представляет в Управление:
- утвержденную годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, утвержденный Отчет и пояснительную записку муниципального унитарного предприятия;
- квартальную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, Отчет и пояснительную записку;
- квартальную (годовую) бухгалтерскую (финансовую) отчетность коммерческих организаций, участником (акционером) которых является муниципальное унитарное предприятие.
3.7. Утвержденная годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, утвержденный Отчет и пояснительная записка муниципального унитарного предприятия и иных организаций подлежат представлению Уполномоченным отраслевым органом в департамент управления муниципальной собственностью администрации Города Томска (далее - Департамент) в срок не позднее 10 рабочих дней со дня получения им документов.
3.8. Утвержденный Отчет муниципального унитарного предприятия о выполнении им Плана за истекший год рассматривается на заседании городской балансовой комиссии.
3.9. Квартальная (годовая) бухгалтерская (финансовая) отчетность за истекший отчетный период текущего года обществ, сведения о численности и заработной плате их работников, сведения об их финансово-хозяйственной деятельности представляются в Департамент по его требованию в порядке и сроки, установленные действующим законодательством Российской Федерации.
IV. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ
СВОДНОЙ АНАЛИТИЧЕСКОЙ ИНФОРМАЦИИ
4.1. Управление осуществляет контроль своевременности предоставления Уполномоченными отраслевыми органами документов, предусмотренных п. 3.6 настоящего Положения.
4.2. На основании данных о показателях финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий, полученных в порядке, установленном настоящим Положением, Управление осуществляет подготовку и предоставление заместителю Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям сводной аналитической информации:
- о результатах деятельности муниципальных унитарных предприятий за 6 месяцев текущего года - в срок не позднее 20 сентября текущего года;
- о результатах деятельности муниципальных предприятий за отчетный год - не позднее 30 июня года, следующего за отчетным.
4.3. На основании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за предыдущий финансовый год, данных о показателях финансово-хозяйственной деятельности обществ и иных организаций, полученных в порядке, установленном настоящим Положением, Департамент осуществляет подготовку и предоставление заместителю Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям сводной аналитической информации о результатах их деятельности за отчетный год - не позднее 15 июля года, следующего за отчетным.
Приложение 1
к Положению
о порядке составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления
отчетности о деятельности муниципальных унитарных
предприятий Города Томска и организаций, участником
(акционером) которых является муниципальное образование
"Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия
УТВЕРЖДЕНО:
________________________/_________________________________________________/
МП (подпись и Ф.И.О. руководителя Уполномоченного отраслевого органа)
План финансово-хозяйственной деятельности на _______ год
и на плановый период ________________ годов
___________________________________________________________________________
наименование муниципального унитарного предприятия
Директор предприятия _________________________ /___________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер _____________________ /_________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Наименование статей
Код строки
Факт 20__ год <*>
План 20__ год <**>
Ожид. (факт) 20__ года <***>
План на 20__ год <****>
Плановый период <*****>
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
20__ год
20__ год
20__ год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Производственная программа
Производственные показатели деятельности в натуральном выражении (перечислить по каждому виду деятельности)
ед. изм.
Финансовые показатели
ДОХОДЫ
100
I. Выручка от реализации продукции (работ, услуг) (без НДС)
110
1.1. По основным видам деятельности, в т.ч.
111
(перечислить)
111.1
1.2. От прочей коммерческой деятельности, в т.ч.
112
(перечислить)
112.1
II. Прочие доходы
120
2.1. (перечислить)
121
III. Проценты к получению
130
IV. Доходы от участия в других организациях
140
РАСХОДЫ
200
I. Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
210
- в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
- в том числе по элементам затрат:
X
1.1. Материальные затраты, расходы производственного характера
211
- товары для перепродажи
211.1
- сырье, материалы, комплектующие и т.п.
211.2
- работы и услуги производственного характера (транспортные услуги сторонних организаций и т.п.)
211.3
капитальный ремонт основных производственных фондов
211.3.1
прочие работы и услуги производственного характера
211.3.2
- эксплуатационные расходы
211.4
текущий ремонт основных производственных фондов
211.4.1
электроэнергия
211.4.2
теплоснабжение
211.4.3
водоснабжение и канализация
211.4.4
ГСМ
211.4.5
прочие эксплуатационные расходы
211.4.6
1.2. Затраты на оплату труда:
212
1.2.1. административно-управленческого персонала
212.1
1.2.1.1. руководителя
212.1.1
1.2.2. работников
212.2
1.3. Страховые взносы с выплат работникам:
213
1.3.1. административно-управленческого персонала
213.1
1.3.1.1. руководителя
213.1.1
1.3.2. работников
213.2
1.4. Амортизационные отчисления за отчетный период
214
1.5. Прочие затраты
215
- организационно-хозяйственные расходы
215.1
командировочные расходы
215.1.1
представительские расходы
215.1.2
расходы на обслуживание
215.1.3
оборудование
215.1.3.1
оргтехника
215.1.3.2
транспорт
215.1.3.3
оплата услуг связи (городская, сотовая и т.п.)
215.1.4
оплата охранных услуг
215.1.5
оплата рекламных услуг
215.1.6
информационное обслуживание (периодическая печать, программное обеспечение и т.п.)
215.1.7
подготовка и переподготовка кадров
215.1.8
канцелярские и хозяйственные расходы
215.1.9
прочие организационно-хозяйственные расходы
215.1.10
- налоги и прочие платежи в бюджет (перечислить)
215.2
- расходы на обязательное и добровольное страхование имущества
215.3
- аудиторские услуги
215.4
- арендные платежи
215.5
арендная плата за здания (помещения)
215.5.1
лизинг
215.5.2
арендная плата за прочие основные фонды (перечислить)
215.5.3
- прочие расходы (перечислить)
215.4
II. Прочие расходы
220
в том числе
X
2.1. Расходы, связанные с движением основных средств
221
2.2. Расходы, связанные с движением нематериальных активов
222
2.3. Расходы, связанные с движением запасов
223
2.4. Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями
224
2.5. Пени, штрафы, неустойки за нарушение условий договоров
225
2.6. Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году
226
2.7. Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания
227
2.8. Прочие расходы (перечислить)
228
III. Проценты к уплате
229
Прибыль (убыток) от продаж (стр. 110 - стр. 210)
300
в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
Прибыль (убыток) до налогообложения
400
Прибыль к налогообложению (налоговая база для исчисления налога на прибыль)
500
Текущий налог на прибыль
600
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
700
Показатели экономической эффективности
Наименование показателя
Факт 20__ год <*>
План 20__ год <**>
Ожид. (факт) 20__ года <***>
План на 20__ год <****>
Плановый период <*****>
20__ год
20__ год
20__ год
1. Рентабельность (чистая прибыль/ выручка)
2. Производительность труда
3. Фондоотдача
4. Чистые активы
Дополнительная информация
Наименование показателя
Факт 20__ год <*>
План 20__ год <**>
Ожид. (факт) 20__ года <***>
План на 20__ год <****>
Плановый период <*****>
20__ год
20__ год
20__ год
1. Среднесписочная численность работающих на конец отчетного периода (с учетом руководителя), чел.
2. Среднемесячная заработная плата (руб.):
2.1. работников
2.2. руководителя
3. Первоначальная стоимость основных средств, в т.ч.
3.1. движимое имущество
3.2. недвижимое имущество
4. Остаточная стоимость основных средств, в т.ч.
4.1. движимое имущество
4.2. недвижимое имущество
5. Сумма начисленной амортизации
6. Инвестиции в основной капитал (поступление основных средств)
7. Платежи в бюджет (налоги), начисленные, в т.ч.
7.1. в городской бюджет
8. Платежи в бюджет (налоги), перечисленные, в т.ч.
8.1. в городской бюджет
9. Дебиторская задолженность
10. Кредиторская задолженность, в т.ч.
10.1. перед персоналом по оплате труда
10.2. перед бюджетом и внебюджетными фондами
10.3. перед поставщиками и подрядчиками
10.4. перед прочими кредиторами
11. Заемные средства, в т.ч.
11.1. долгосрочные обязательства
11.2. краткосрочные обязательства
--------------------------------
<*> - фактические данные за год, предшествующий отчетному;
<**> - плановые показатели на отчетный год;
<***> - ожидаемые (фактические) данные за отчетный год;
<****> - плановые показатели финансово-хозяйственной деятельности на год, следующий за отчетным;
<*****> - плановые показатели финансово-хозяйственной деятельности на последующий трехлетний период.
Приложение 2
к Положению
о порядке составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления
отчетности о деятельности муниципальных унитарных
предприятий Города Томска и организаций, участником
(акционером) которых является муниципальное образование
"Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия
УТВЕРЖДЕНО: (для Отчета о выполнении Плана по итогам работы за год)
________________________/_________________________________________________/
МП (подпись и Ф.И.О. руководителя Уполномоченного отраслевого органа)
Отчет о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности за __________
(отчетный
период)
___________________________________________________________________________
(наименование муниципального унитарного предприятия)
Директор предприятия _________________________ /___________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер _____________________ /_________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Наименование статей
Код строки
План 20__ год
Факт 20__ год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Производственная программа
Производственные показатели деятельности в натуральном выражении (перечислить по каждому виду деятельности)
ед. изм.
Финансовые показатели
ДОХОДЫ
100
I. Выручка от реализации продукции (работ, услуг) (без НДС)
110
1.1. По основным видам деятельности, в т.ч.
111
(перечислить)
111.1
1.2. От прочей коммерческой деятельности, в т.ч.
112
(перечислить)
112.1
II. Прочие доходы
120
2.1. (перечислить)
121
III. Проценты к получению
130
IV. Доходы от участия в других организациях
140
РАСХОДЫ
200
I. Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
210
- в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
- в том числе по элементам затрат:
X
1.1. Материальные затраты, расходы производственного характера
211
- товары для перепродажи
211.1
- сырье, материалы, комплектующие и т.п.
211.2
- работы и услуги производственного характера (транспортные услуги сторонних организаций и т.п.)
211.3
капитальный ремонт основных производственных фондов
211.3.1
прочие работы и услуги производственного характера
211.3.2
- эксплуатационные расходы
211.4
текущий ремонт основных производственных фондов
211.4.1
электроэнергия
211.4.2
теплоснабжение
211.4.3
водоснабжение и канализация
211.4.4
ГСМ
211.4.5
прочие эксплуатационные расходы
211.4.6
1.2. Затраты на оплату труда:
212
1.2.1. административно-управленческого персонала
212.1
1.2.1.1. руководителя
212.1.1
1.2.2. работников
212.2
1.3. Страховые взносы с выплат работникам:
213
1.3.1. административно-управленческого персонала
213.1
1.3.1.1. руководителя
213.1.1
1.3.2. работников
213.2
1.4. Амортизационные отчисления за отчетный период
214
1.5. Прочие затраты
215
- организационно-хозяйственные расходы
215.1
командировочные расходы
215.1.1
представительские расходы
215.1.2
расходы на обслуживание
215.1.3
оборудование
215.1.3.1
оргтехника
215.1.3.2
транспорт
215.1.3.3
оплата услуг связи (городская, сотовая и т.п.)
215.1.4
оплата охранных услуг
215.1.5
оплата рекламных услуг
215.1.6
информационное обслуживание (периодическая печать, программное обеспечение и т.п.)
215.1.7
подготовка и переподготовка кадров
215.1.8
канцелярские и хозяйственные расходы
215.1.9
прочие организационно-хозяйственные расходы
215.1.10
- налоги и прочие платежи в бюджет (перечислить)
215.2
- расходы на обязательное и добровольное страхование имущества
215.3
- аудиторские услуги
215.4
- арендные платежи
215.5
арендная плата за здания (помещения)
215.5.1
лизинг
215.5.2
арендная плата за прочие основные фонды (перечислить)
215.5.3
- прочие расходы (перечислить)
215.4
II. Прочие расходы
220
в том числе
X
2.1. Расходы, связанные с движением основных средств
221
2.2. Расходы, связанные с движением нематериальных активов
222
2.3. Расходы, связанные с движением запасов
223
2.4. Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями
224
2.5. Пени, штрафы, неустойки за нарушение условий договоров
225
2.6. Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году
226
2.7. Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания
227
2.8. Прочие расходы (перечислить)
228
III. Проценты к уплате
229
Прибыль (убыток) от продаж (стр. 110 - стр. 210)
300
в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
Прибыль (убыток) до налогообложения
400
Прибыль к налогообложению (налоговая база для исчисления налога на прибыль)
500
Текущий налог на прибыль
600
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
700
Показатели экономической эффективности
План 20__ год
Факт 20__ год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1. Рентабельность (чистая прибыль/выручка)
2. Производительность труда
3. Фондоотдача
4. Чистые активы
Дополнительная информация
Наименование показателя
План 20__ год
Факт 20__ год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1. Среднесписочная численность работающих на конец отчетного периода (с учетом руководителя), чел.
2. Среднемесячная заработная плата (руб.):
2.1. работников
2.2. руководителя
3. Первоначальная стоимость основных средств, в т.ч.
3.1. движимое имущество
3.2. недвижимое имущество
4. Остаточная стоимость основных средств, в т.ч.
4.1. движимое имущество
4.2. недвижимое имущество
5. Сумма начисленной амортизации
6. Инвестиции в основной капитал (поступление основных средств)
7. Платежи в бюджет (налоги), начисленные, в т.ч.
7.1. в городской бюджет
8. Платежи в бюджет (налоги), перечисленные, в т.ч.
8.1. в городской бюджет
9. Дебиторская задолженность
10. Кредиторская задолженность, в т.ч.
10.1. перед персоналом по оплате труда
10.2. перед бюджетом и внебюджетными фондами
10.3. перед поставщиками и подрядчиками
10.4. перед прочими кредиторами
11. Заемные средства, в т.ч.
11.1. долгосрочные обязательства
11.2. краткосрочные обязательства
Справка о наличии и использовании
имущества по состоянию на _______
N
пп
Имущество предприятия
Площадь, кв. м, в т.ч.:
Кол-во, шт.
Остаточная стоимость на ________, тыс. руб.
Общая
Сдаваемая в аренду (субаренду)
Используемая в производ-х целях
1
2
3
4
5
6
7
Информация об имуществе, находящемся в хозяйственном ведении
недвижимое имущество
1
Здания, строения, в т.ч. (перечислить)
2
Сооружения, в т.ч. (перечислить)
Всего:
движимое имущество
1
Транспортные средства
2
Машины и оборудование
3
Компьютеры и оргтехника
4
Прочее
Всего:
Итого в хозяйственном ведении
Информация об имуществе, находящемся в аренде
недвижимое имущество
1
Здания, строения, в т.ч. (перечислить)
2
Помещения, в т.ч. (перечислить)
3
Сооружения, в т.ч. (перечислить)
Всего:
движимое имущество
1
Транспортные средства
2
Машины и оборудование
3
Компьютеры и оргтехника
4
Прочее
Всего:
Итого в аренде:
Информация об имуществе, находящемся у предприятия на праве безвозмездного пользования
недвижимое имущество
1
Здания, строения, в т.ч. (перечислить)
2
Помещения, в т.ч. (перечислить)
3
Сооружения, в т.ч. (перечислить)
Всего:
движимое имущество
1
Транспортные средства
2
Машины и оборудование
3
Компьютеры и оргтехника
4
Прочее
Всего:
Итого в безвозмездном пользовании:
Итого имущества:
Справка о движении основных средств за ________________
(1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год)
N
пп
Наименование показателя
Движимое имущество, тыс. руб.
Недвижимое имущество, тыс. руб.
Всего, тыс. руб.
Примечание (наименование имущества, цена реализации и т.п.)
1
2
3
4
5
6
1
Первоначальная стоимость на начало отчетного периода
2
Поступило в отчетном периоде, в т.ч.
2.1
приобретено за счет собственных источников (прибыль, амортизация, кредит)
2.2
приобретено за счет средств бюджета (субсидии, средства на увеличение уставного фонда и т.п.)
2.3
передано в хозяйственное ведение собственником имущества
2.4
иное
3
Выбыло в отчетном периоде, в т.ч.
3.1
отчуждено на возмездной основе (продажа)
3.2
отчуждено на безвозмездной основе
3.3
передано собственнику имущества
3.4
иное
4
Первоначальная стоимость на конец отчетного периода
Справка о дебиторской и кредиторской
задолженности по состоянию на ____________________
N
пп
Наименование организации - дебитора/кредитора
Сумма задолженности (тыс. руб.)
Дата возникновения задолженности
Предпринимаемые меры по возврату просроченной дебиторской задолженности, погашению кредиторской задолженности
всего
из нее просроченная
1
2
3
4
5
6
Дебиторская задолженность
Кредиторская задолженность
Справка о долговых обязательствах по состоянию на __________
N
пп
Форма (вид) долгового обязательства /основание возникновения (договор)/ дата возникновения
Сумма (тыс. руб.)
Срок
Процентная ставка (%)
Остаток задолженности по обязательству на конец года (тыс. руб.)
1
2
3
4
5
6
Справка об имуществе, переданном в залог или обремененном
иным образом (за исключением имущества, сданного в аренду)
по состоянию на __________________________
N
пп
Наименование имущества
Первоначальная стоимость, тыс. руб.
Остаточная стоимость, тыс. руб.
Вид обременения/ основание возникновения (договор)/ дата возникновения
Дата прекращения срока обременения
1
2
3
4
5
6
------------------------------------------------------------------
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ТОМСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 28 октября 2014 г. № 1109
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА
ТОМСКА ОТ 08.08.2012 № 914 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА ТОМСКА, А ТАКЖЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА
ТОМСКА И ОРГАНИЗАЦИЙ, УЧАСТНИКОМ (АКЦИОНЕРОМ) КОТОРЫХ
ЯВЛЯЕТСЯ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ "ГОРОД ТОМСК"
И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ УНИТАРНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ"
В связи с кадровыми изменениями и изменением структуры администрации Города Томска, руководствуясь Налоговым кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", постановлением администрации Города Томска от 07.08.2012 № 910 "Об утверждении Положения об осуществлении органами администрации Города Томска прав собственника имущества муниципального унитарного предприятия", Уставом Города Томска, постановляю:
1. Внести следующие изменения в постановление администрации Города Томска от 08.08.2012 № 914 "Об утверждении Положения о порядке составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления отчетности о деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска и организаций, участником (акционером) которых является муниципальное образование "Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия" (далее - постановление):
1) пункт 7 постановления изложить в следующей редакции:
"7. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на заместителя Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям Е.А.Лазичеву.";
2) приложение к постановлению (далее - Положение) изложить в редакции согласно приложению к настоящему постановлению.
3. Комитету по общим вопросам администрации Города Томска (О.Н.Берлина):
1) опубликовать настоящее постановление в Сборнике официальных материалов муниципального образования "Город Томск";
2) направить настоящее постановление в структурное подразделение Администрации Томской области, определенное Губернатором Томской области, выполняющее функции уполномоченного органа по ведению Регистра муниципальных нормативных правовых актов в Томской области.
4. Уполномоченным отраслевым органам администрации Города Томска довести настоящее постановление до сведения руководителей подведомственных муниципальных унитарных предприятий.
5. Настоящее постановление вступает в силу на следующий день после дня его официального опубликования.
6. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на заместителя Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям Е.А.Лазичеву.
Мэр Города Томска
И.Г.КЛЯЙН
Приложение
к постановлению
администрации Города Томска
от 28.10.2014 № 1109
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА ТОМСКА, А ТАКЖЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА
ТОМСКА И ОРГАНИЗАЦИЙ, УЧАСТНИКОМ (АКЦИОНЕРОМ) КОТОРЫХ
ЯВЛЯЕТСЯ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАНИЕ "ГОРОД ТОМСК"
И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ УНИТАРНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящее Положение о порядке составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления отчетности о деятельности муниципальных унитарных предприятий Города Томска и организаций, участником (акционером) которых является муниципальное образование "Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия (далее - Положение), разработано в соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 № 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах", Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях", Уставом Города Томска, постановлением администрации Города Томска от 30.05.2011 № 549 "О программе повышения эффективности использования бюджетных средств", иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, муниципальными правовыми актами.
1.2. Настоящее Положение применяется в отношении муниципальных унитарных предприятий Города Томска (далее по тексту - муниципальные унитарные предприятия), коммерческих и некоммерческих организаций, участником (акционером) которых является муниципальное образование "Город Томск" (далее по тексту - общества), коммерческих организаций, участником (акционером) которых являются муниципальные унитарные предприятия (далее по тексту также - иные организации).
1.3. Целями настоящего Положения являются:
1) внедрение программного метода планирования финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий на очередной финансовый год и последующий трехлетний плановый период;
2) организация системы регулярного мониторинга выполнения муниципальными унитарными предприятиями показателей утвержденных производственных программ и планов финансово-хозяйственной деятельности, а также финансового положения хозяйственных обществ и иных организаций;
3) организация системы сбора и обобщения информации для:
- выявления изменений, их оценки, предупреждения и устранения последствий негативных процессов в деятельности муниципальных унитарных предприятий, обществ и иных организаций;
- принятия обоснованных и своевременных управленческих решений, направленных на повышение эффективности управления собственностью муниципального образования "Город Томск".
II. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
2.1. Муниципальное унитарное предприятие ежегодно разрабатывает план финансово-хозяйственной деятельности, включающий производственную программу, финансовые показатели, показатели экономической эффективности и дополнительную информацию о деятельности муниципального унитарного предприятия (далее по тексту - План).
2.2. План разрабатывается муниципальным унитарным предприятием на очередной финансовый год и последующий трехлетний плановый период.
2.3. План на очередной финансовый год составляется с разбивкой на отчетные периоды года (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год).
2.4. План составляется муниципальным унитарным предприятием по форме согласно приложению 1 к настоящему Положению.
2.5. Муниципальное унитарное предприятие в срок не позднее 1 декабря текущего года представляет План на утверждение уполномоченному отраслевому органу администрации Города Томска, к ведению которого оно относится (далее по тексту - Уполномоченный отраслевой орган).
2.6. План составляется в трех экземплярах и подписывается руководителем и главным бухгалтером муниципального унитарного предприятия.
2.7. Уполномоченный отраслевой орган рассматривает План на заседании отраслевой балансовой комиссии, созданной им в порядке, определенном муниципальным правовым актом администрации Города Томска, в течение 10 рабочих дней со дня предоставления Плана, и при отсутствии замечаний утверждает его, а при наличии замечаний отраслевой балансовой комиссии План возвращается муниципальному унитарному предприятию для доработки.
2.8. Направление в Уполномоченный отраслевой орган доработанного Плана осуществляется муниципальным унитарным предприятием в срок не позднее 5 рабочих дней со дня проведения заседания отраслевой балансовой комиссии. Уполномоченный орган рассматривает доработанный План и в случае отсутствия замечаний утверждает План в течение 2 рабочих дней со дня его предоставления. В случае неустранения муниципальным унитарным предприятием замечаний взаимодействие уполномоченного органа и муниципального унитарного предприятия утверждение Плана осуществляется в порядке, установленном настоящим пунктом Положения.
2.9. Утвержденный План в срок не позднее 25 декабря текущего года направляется Уполномоченным отраслевым органом в управление экономического развития администрации Города Томска (далее по тексту - Управление).
2.10. Утвержденный План направляется Уполномоченным отраслевым органом в городскую балансовую комиссию администрации Города Томска (далее - городская балансовая комиссия), действующую в порядке, определенном муниципальным правовым актом администрации Города Томска, в срок не позднее 5 рабочих дней до даты ее проведения. Городская балансовая комиссия на ближайшем заседании рассматривает План и принимает рекомендации о внесении изменений в него. Секретарь городской балансовой комиссии направляет соответствующие рекомендации в Уполномоченный отраслевой орган в срок не позднее 15 рабочих дней со дня проведения заседания городской балансовой комиссии.
2.11. Откорректированный по предложению городской балансовой комиссии План в сроки, предусмотренные протоколом заседания городской балансовой комиссии, повторно утверждается Уполномоченным отраслевым органом и представляется в Управление.
III. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ, ОБЩЕСТВ И ИНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Муниципальное унитарное предприятие ежеквартально по итогам соответствующего отчетного периода текущего года составляет отчет о выполнении им Плана (далее по тексту - Отчет).
3.2. Отчет составляется в трех экземплярах по форме согласно приложению 2 к настоящему Положению.
3.3. Муниципальное унитарное предприятие в срок не позднее 30 календарных дней после окончания отчетного квартала и не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным, представляет в Уполномоченный отраслевой орган:
- квартальную (годовую) бухгалтерскую (финансовую) отчетность за истекший отчетный период;
- аудиторское заключение (в случаях, установленных действующим законодательством);
- Отчет;
- пояснительную записку к Отчету о причинах невыполнения (перевыполнения) плановых показателей утвержденного Плана (далее по тексту - пояснительная записка);
- квартальную (годовую) бухгалтерскую (финансовую) отчетность за истекший отчетный период коммерческих организаций, участником (акционером) которых является муниципальное предприятие.
Квартальная бухгалтерская (финансовая) отчетность муниципального предприятия предоставляется в Уполномоченный отраслевой орган в составе бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.
3.4. Уполномоченный отраслевой орган рассматривает представленные документы в течение 5 рабочих дней со дня их предоставления муниципальным унитарным предприятием.
При отсутствии замечаний бухгалтерская (финансовая) отчетность и Отчет муниципального унитарного предприятия за истекший год утверждаются Уполномоченным отраслевым органом по результатам их рассмотрения на заседании отраслевой балансовой комиссии.
При наличии замечаний квартальная (годовая) бухгалтерская (финансовая) отчетность, Отчет и пояснительная записка возвращаются муниципальному унитарному предприятию для доработки.
3.5. Повторное направление в Уполномоченный отраслевой орган доработанных документов, указанных в п. 3.3 настоящего Положения, осуществляется муниципальным унитарным предприятием в срок не позднее 3 рабочих дней со дня получения им документов.
В случае отсутствия замечаний доработанные документы утверждаются Уполномоченным отраслевым органом в течение 2 рабочих дней со дня его предоставления.
3.6. Уполномоченный отраслевой орган в срок не позднее 10 рабочих дней со дня получения им документов представляет в Управление:
- утвержденную годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, утвержденный Отчет и пояснительную записку муниципального унитарного предприятия;
- квартальную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, Отчет и пояснительную записку;
- квартальную (годовую) бухгалтерскую (финансовую) отчетность коммерческих организаций, участником (акционером) которых является муниципальное унитарное предприятие.
3.7. Утвержденная годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, утвержденный Отчет и пояснительная записка муниципального унитарного предприятия и иных организаций подлежат представлению Уполномоченным отраслевым органом в департамент управления муниципальной собственностью администрации Города Томска (далее - Департамент) в срок не позднее 10 рабочих дней со дня получения им документов.
3.8. Утвержденный Отчет муниципального унитарного предприятия о выполнении им Плана за истекший год рассматривается на заседании городской балансовой комиссии.
3.9. Квартальная (годовая) бухгалтерская (финансовая) отчетность за истекший отчетный период текущего года обществ, сведения о численности и заработной плате их работников, сведения об их финансово-хозяйственной деятельности представляются в Департамент по его требованию в порядке и сроки, установленные действующим законодательством Российской Федерации.
IV. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ
СВОДНОЙ АНАЛИТИЧЕСКОЙ ИНФОРМАЦИИ
4.1. Управление осуществляет контроль своевременности предоставления Уполномоченными отраслевыми органами документов, предусмотренных п. 3.6 настоящего Положения.
4.2. На основании данных о показателях финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий, полученных в порядке, установленном настоящим Положением, Управление осуществляет подготовку и предоставление заместителю Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям сводной аналитической информации:
- о результатах деятельности муниципальных унитарных предприятий за 6 месяцев текущего года - в срок не позднее 20 сентября текущего года;
- о результатах деятельности муниципальных предприятий за отчетный год - не позднее 30 июня года, следующего за отчетным.
4.3. На основании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за предыдущий финансовый год, данных о показателях финансово-хозяйственной деятельности обществ и иных организаций, полученных в порядке, установленном настоящим Положением, Департамент осуществляет подготовку и предоставление заместителю Мэра Города Томска по экономическому развитию и инновациям сводной аналитической информации о результатах их деятельности за отчетный год - не позднее 15 июля года, следующего за отчетным.
Приложение 1
к Положению
о порядке составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления
отчетности о деятельности муниципальных унитарных
предприятий Города Томска и организаций, участником
(акционером) которых является муниципальное образование
"Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия
УТВЕРЖДЕНО:
________________________/_________________________________________________/
МП (подпись и Ф.И.О. руководителя Уполномоченного отраслевого органа)
План финансово-хозяйственной деятельности на _______ год
и на плановый период ________________ годов
___________________________________________________________________________
наименование муниципального унитарного предприятия
Директор предприятия _________________________ /___________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер _____________________ /_________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Наименование статей
Код строки
Факт 20__ год <*>
План 20__ год <**>
Ожид. (факт) 20__ года <***>
План на 20__ год <****>
Плановый период <*****>
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
20__ год
20__ год
20__ год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Производственная программа
Производственные показатели деятельности в натуральном выражении (перечислить по каждому виду деятельности)
ед. изм.
Финансовые показатели
ДОХОДЫ
100
I. Выручка от реализации продукции (работ, услуг) (без НДС)
110
1.1. По основным видам деятельности, в т.ч.
111
(перечислить)
111.1
1.2. От прочей коммерческой деятельности, в т.ч.
112
(перечислить)
112.1
II. Прочие доходы
120
2.1. (перечислить)
121
III. Проценты к получению
130
IV. Доходы от участия в других организациях
140
РАСХОДЫ
200
I. Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
210
- в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
- в том числе по элементам затрат:
X
1.1. Материальные затраты, расходы производственного характера
211
- товары для перепродажи
211.1
- сырье, материалы, комплектующие и т.п.
211.2
- работы и услуги производственного характера (транспортные услуги сторонних организаций и т.п.)
211.3
капитальный ремонт основных производственных фондов
211.3.1
прочие работы и услуги производственного характера
211.3.2
- эксплуатационные расходы
211.4
текущий ремонт основных производственных фондов
211.4.1
электроэнергия
211.4.2
теплоснабжение
211.4.3
водоснабжение и канализация
211.4.4
ГСМ
211.4.5
прочие эксплуатационные расходы
211.4.6
1.2. Затраты на оплату труда:
212
1.2.1. административно-управленческого персонала
212.1
1.2.1.1. руководителя
212.1.1
1.2.2. работников
212.2
1.3. Страховые взносы с выплат работникам:
213
1.3.1. административно-управленческого персонала
213.1
1.3.1.1. руководителя
213.1.1
1.3.2. работников
213.2
1.4. Амортизационные отчисления за отчетный период
214
1.5. Прочие затраты
215
- организационно-хозяйственные расходы
215.1
командировочные расходы
215.1.1
представительские расходы
215.1.2
расходы на обслуживание
215.1.3
оборудование
215.1.3.1
оргтехника
215.1.3.2
транспорт
215.1.3.3
оплата услуг связи (городская, сотовая и т.п.)
215.1.4
оплата охранных услуг
215.1.5
оплата рекламных услуг
215.1.6
информационное обслуживание (периодическая печать, программное обеспечение и т.п.)
215.1.7
подготовка и переподготовка кадров
215.1.8
канцелярские и хозяйственные расходы
215.1.9
прочие организационно-хозяйственные расходы
215.1.10
- налоги и прочие платежи в бюджет (перечислить)
215.2
- расходы на обязательное и добровольное страхование имущества
215.3
- аудиторские услуги
215.4
- арендные платежи
215.5
арендная плата за здания (помещения)
215.5.1
лизинг
215.5.2
арендная плата за прочие основные фонды (перечислить)
215.5.3
- прочие расходы (перечислить)
215.4
II. Прочие расходы
220
в том числе
X
2.1. Расходы, связанные с движением основных средств
221
2.2. Расходы, связанные с движением нематериальных активов
222
2.3. Расходы, связанные с движением запасов
223
2.4. Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями
224
2.5. Пени, штрафы, неустойки за нарушение условий договоров
225
2.6. Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году
226
2.7. Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания
227
2.8. Прочие расходы (перечислить)
228
III. Проценты к уплате
229
Прибыль (убыток) от продаж (стр. 110 - стр. 210)
300
в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
Прибыль (убыток) до налогообложения
400
Прибыль к налогообложению (налоговая база для исчисления налога на прибыль)
500
Текущий налог на прибыль
600
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
700
Показатели экономической эффективности
Наименование показателя
Факт 20__ год <*>
План 20__ год <**>
Ожид. (факт) 20__ года <***>
План на 20__ год <****>
Плановый период <*****>
20__ год
20__ год
20__ год
1. Рентабельность (чистая прибыль/ выручка)
2. Производительность труда
3. Фондоотдача
4. Чистые активы
Дополнительная информация
Наименование показателя
Факт 20__ год <*>
План 20__ год <**>
Ожид. (факт) 20__ года <***>
План на 20__ год <****>
Плановый период <*****>
20__ год
20__ год
20__ год
1. Среднесписочная численность работающих на конец отчетного периода (с учетом руководителя), чел.
2. Среднемесячная заработная плата (руб.):
2.1. работников
2.2. руководителя
3. Первоначальная стоимость основных средств, в т.ч.
3.1. движимое имущество
3.2. недвижимое имущество
4. Остаточная стоимость основных средств, в т.ч.
4.1. движимое имущество
4.2. недвижимое имущество
5. Сумма начисленной амортизации
6. Инвестиции в основной капитал (поступление основных средств)
7. Платежи в бюджет (налоги), начисленные, в т.ч.
7.1. в городской бюджет
8. Платежи в бюджет (налоги), перечисленные, в т.ч.
8.1. в городской бюджет
9. Дебиторская задолженность
10. Кредиторская задолженность, в т.ч.
10.1. перед персоналом по оплате труда
10.2. перед бюджетом и внебюджетными фондами
10.3. перед поставщиками и подрядчиками
10.4. перед прочими кредиторами
11. Заемные средства, в т.ч.
11.1. долгосрочные обязательства
11.2. краткосрочные обязательства
--------------------------------
<*> - фактические данные за год, предшествующий отчетному;
<**> - плановые показатели на отчетный год;
<***> - ожидаемые (фактические) данные за отчетный год;
<****> - плановые показатели финансово-хозяйственной деятельности на год, следующий за отчетным;
<*****> - плановые показатели финансово-хозяйственной деятельности на последующий трехлетний период.
Приложение 2
к Положению
о порядке составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий Города Томска, а также предоставления
отчетности о деятельности муниципальных унитарных
предприятий Города Томска и организаций, участником
(акционером) которых является муниципальное образование
"Город Томск" и муниципальные унитарные предприятия
УТВЕРЖДЕНО: (для Отчета о выполнении Плана по итогам работы за год)
________________________/_________________________________________________/
МП (подпись и Ф.И.О. руководителя Уполномоченного отраслевого органа)
Отчет о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности за __________
(отчетный
период)
___________________________________________________________________________
(наименование муниципального унитарного предприятия)
Директор предприятия _________________________ /___________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Главный бухгалтер _____________________ /_________________/
М.П. (подпись) Ф.И.О.
Наименование статей
Код строки
План 20__ год
Факт 20__ год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Производственная программа
Производственные показатели деятельности в натуральном выражении (перечислить по каждому виду деятельности)
ед. изм.
Финансовые показатели
ДОХОДЫ
100
I. Выручка от реализации продукции (работ, услуг) (без НДС)
110
1.1. По основным видам деятельности, в т.ч.
111
(перечислить)
111.1
1.2. От прочей коммерческой деятельности, в т.ч.
112
(перечислить)
112.1
II. Прочие доходы
120
2.1. (перечислить)
121
III. Проценты к получению
130
IV. Доходы от участия в других организациях
140
РАСХОДЫ
200
I. Себестоимость проданных товаров, работ, услуг
210
- в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
- в том числе по элементам затрат:
X
1.1. Материальные затраты, расходы производственного характера
211
- товары для перепродажи
211.1
- сырье, материалы, комплектующие и т.п.
211.2
- работы и услуги производственного характера (транспортные услуги сторонних организаций и т.п.)
211.3
капитальный ремонт основных производственных фондов
211.3.1
прочие работы и услуги производственного характера
211.3.2
- эксплуатационные расходы
211.4
текущий ремонт основных производственных фондов
211.4.1
электроэнергия
211.4.2
теплоснабжение
211.4.3
водоснабжение и канализация
211.4.4
ГСМ
211.4.5
прочие эксплуатационные расходы
211.4.6
1.2. Затраты на оплату труда:
212
1.2.1. административно-управленческого персонала
212.1
1.2.1.1. руководителя
212.1.1
1.2.2. работников
212.2
1.3. Страховые взносы с выплат работникам:
213
1.3.1. административно-управленческого персонала
213.1
1.3.1.1. руководителя
213.1.1
1.3.2. работников
213.2
1.4. Амортизационные отчисления за отчетный период
214
1.5. Прочие затраты
215
- организационно-хозяйственные расходы
215.1
командировочные расходы
215.1.1
представительские расходы
215.1.2
расходы на обслуживание
215.1.3
оборудование
215.1.3.1
оргтехника
215.1.3.2
транспорт
215.1.3.3
оплата услуг связи (городская, сотовая и т.п.)
215.1.4
оплата охранных услуг
215.1.5
оплата рекламных услуг
215.1.6
информационное обслуживание (периодическая печать, программное обеспечение и т.п.)
215.1.7
подготовка и переподготовка кадров
215.1.8
канцелярские и хозяйственные расходы
215.1.9
прочие организационно-хозяйственные расходы
215.1.10
- налоги и прочие платежи в бюджет (перечислить)
215.2
- расходы на обязательное и добровольное страхование имущества
215.3
- аудиторские услуги
215.4
- арендные платежи
215.5
арендная плата за здания (помещения)
215.5.1
лизинг
215.5.2
арендная плата за прочие основные фонды (перечислить)
215.5.3
- прочие расходы (перечислить)
215.4
II. Прочие расходы
220
в том числе
X
2.1. Расходы, связанные с движением основных средств
221
2.2. Расходы, связанные с движением нематериальных активов
222
2.3. Расходы, связанные с движением запасов
223
2.4. Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями
224
2.5. Пени, штрафы, неустойки за нарушение условий договоров
225
2.6. Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году
226
2.7. Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания
227
2.8. Прочие расходы (перечислить)
228
III. Проценты к уплате
229
Прибыль (убыток) от продаж (стр. 110 - стр. 210)
300
в том числе по видам деятельности:
X
(перечислить по основным видам деятельности и от прочей коммерческой деятельности)
X
Прибыль (убыток) до налогообложения
400
Прибыль к налогообложению (налоговая база для исчисления налога на прибыль)
500
Текущий налог на прибыль
600
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
700
Показатели экономической эффективности
План 20__ год
Факт 20__ год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1. Рентабельность (чистая прибыль/выручка)
2. Производительность труда
3. Фондоотдача
4. Чистые активы
Дополнительная информация
Наименование показателя
План 20__ год
Факт 20__ год
I квартал
I полугодие
9 месяцев
год
1. Среднесписочная численность работающих на конец отчетного периода (с учетом руководителя), чел.
2. Среднемесячная заработная плата (руб.):
2.1. работников
2.2. руководителя
3. Первоначальная стоимость основных средств, в т.ч.
3.1. движимое имущество
3.2. недвижимое имущество
4. Остаточная стоимость основных средств, в т.ч.
4.1. движимое имущество
4.2. недвижимое имущество
5. Сумма начисленной амортизации
6. Инвестиции в основной капитал (поступление основных средств)
7. Платежи в бюджет (налоги), начисленные, в т.ч.
7.1. в городской бюджет
8. Платежи в бюджет (налоги), перечисленные, в т.ч.
8.1. в городской бюджет
9. Дебиторская задолженность
10. Кредиторская задолженность, в т.ч.
10.1. перед персоналом по оплате труда
10.2. перед бюджетом и внебюджетными фондами
10.3. перед поставщиками и подрядчиками
10.4. перед прочими кредиторами
11. Заемные средства, в т.ч.
11.1. долгосрочные обязательства
11.2. краткосрочные обязательства
Справка о наличии и использовании
имущества по состоянию на _______
N
пп
Имущество предприятия
Площадь, кв. м, в т.ч.:
Кол-во, шт.
Остаточная стоимость на ________, тыс. руб.
Общая
Сдаваемая в аренду (субаренду)
Используемая в производ-х целях
1
2
3
4
5
6
7
Информация об имуществе, находящемся в хозяйственном ведении
недвижимое имущество
1
Здания, строения, в т.ч. (перечислить)
2
Сооружения, в т.ч. (перечислить)
Всего:
движимое имущество
1
Транспортные средства
2
Машины и оборудование
3
Компьютеры и оргтехника
4
Прочее
Всего:
Итого в хозяйственном ведении
Информация об имуществе, находящемся в аренде
недвижимое имущество
1
Здания, строения, в т.ч. (перечислить)
2
Помещения, в т.ч. (перечислить)
3
Сооружения, в т.ч. (перечислить)
Всего:
движимое имущество
1
Транспортные средства
2
Машины и оборудование
3
Компьютеры и оргтехника
4
Прочее
Всего:
Итого в аренде:
Информация об имуществе, находящемся у предприятия на праве безвозмездного пользования
недвижимое имущество
1
Здания, строения, в т.ч. (перечислить)
2
Помещения, в т.ч. (перечислить)
3
Сооружения, в т.ч. (перечислить)
Всего:
движимое имущество
1
Транспортные средства
2
Машины и оборудование
3
Компьютеры и оргтехника
4
Прочее
Всего:
Итого в безвозмездном пользовании:
Итого имущества:
Справка о движении основных средств за ________________
(1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год)
N
пп
Наименование показателя
Движимое имущество, тыс. руб.
Недвижимое имущество, тыс. руб.
Всего, тыс. руб.
Примечание (наименование имущества, цена реализации и т.п.)
1
2
3
4
5
6
1
Первоначальная стоимость на начало отчетного периода
2
Поступило в отчетном периоде, в т.ч.
2.1
приобретено за счет собственных источников (прибыль, амортизация, кредит)
2.2
приобретено за счет средств бюджета (субсидии, средства на увеличение уставного фонда и т.п.)
2.3
передано в хозяйственное ведение собственником имущества
2.4
иное
3
Выбыло в отчетном периоде, в т.ч.
3.1
отчуждено на возмездной основе (продажа)
3.2
отчуждено на безвозмездной основе
3.3
передано собственнику имущества
3.4
иное
4
Первоначальная стоимость на конец отчетного периода
Справка о дебиторской и кредиторской
задолженности по состоянию на ____________________
N
пп
Наименование организации - дебитора/кредитора
Сумма задолженности (тыс. руб.)
Дата возникновения задолженности
Предпринимаемые меры по возврату просроченной дебиторской задолженности, погашению кредиторской задолженности
всего
из нее просроченная
1
2
3
4
5
6
Дебиторская задолженность
Кредиторская задолженность
Справка о долговых обязательствах по состоянию на __________
N
пп
Форма (вид) долгового обязательства /основание возникновения (договор)/ дата возникновения
Сумма (тыс. руб.)
Срок
Процентная ставка (%)
Остаток задолженности по обязательству на конец года (тыс. руб.)
1
2
3
4
5
6
Справка об имуществе, переданном в залог или обремененном
иным образом (за исключением имущества, сданного в аренду)
по состоянию на __________________________
N
пп
Наименование имущества
Первоначальная стоимость, тыс. руб.
Остаточная стоимость, тыс. руб.
Вид обременения/ основание возникновения (договор)/ дата возникновения
Дата прекращения срока обременения
1
2
3
4
5
6
------------------------------------------------------------------